UNI FIN INVEST একটি বিনিয়োগ ডিলার (আন্ডাররাইটিং ব্যতীত সম্পূর্ণ পরিষেবা ডিলার) যা লাইসেন্স নম্বর GB21027161 এর অধীনে মরিশাসের আর্থিক পরিষেবা কমিশন ('FSC') দ্বারা নিয়ন্ত্রিত (এরপরে 'কোম্পানি' হিসাবে উল্লেখ করা হয়েছে)।
কোম্পানির ক্লায়েন্টদের সর্বোত্তম স্বার্থে কাজ করার জন্য যত্ন, আনুগত্য, সততা এবং সৎ বিশ্বাসের একটি ইতিবাচক কর্তব্য রয়েছে। সমস্ত তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের কোনো কার্যকলাপে অংশ নেওয়া বা ব্যক্তিগত স্বার্থের কারণে স্বার্থের সংঘাতের সৃষ্টি হওয়া থেকে বিরত থাকতে হবে।
যদি তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তির ব্যক্তিগত স্বার্থ কোম্পানি বা তার ক্লায়েন্টদের স্বার্থের সাথে হস্তক্ষেপ করে বা হস্তক্ষেপের মত মনে হয় তবে একটি স্বার্থের সংঘাতের সৃষ্টি হতে পারে। একটি স্বার্থের সংঘাতের সৃষ্টি হতে পারে যখন একজন তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তি এমন একটি পদক্ষেপ গ্রহণ করে বা এমন একটি স্বার্থের অধিকারী হয় যা তার জন্য কোম্পানির দায়িত্ব এবং কর্তব্যগুলি সৎ, উদ্দেশ্যমূলক এবং কার্যকরভাবে পালন করা কঠিন করে তোলে।
যদিও স্বার্থের সংঘাতের সম্ভাব্য সমস্ত পরিস্থিতি বর্ণনা করা অসম্ভব, আমরা এমন পরিস্থিতিগুলি তালিকাবদ্ধ করেছি যা সবচেয়ে বেশি সংঘাতের সম্ভাবনা সৃষ্টি করতে পারে এবং কোম্পানির নীতিমালা অনুযায়ী নিষিদ্ধ:
- প্রবেশাধিকারপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা এক ক্লায়েন্টের স্বার্থ অন্য ক্লায়েন্টের উপর প্রাধান্য দিতে পারে না (যেমন, বড় অ্যাকাউন্টের তুলনায় ছোট অ্যাকাউন্ট, পারফরম্যান্স ফি দ্বারা ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত অ্যাকাউন্টের তুলনায় এমন অ্যাকাউন্ট যা ক্ষতিপূরণপ্রাপ্ত নয়, যেখানে কর্মচারীরা গুরুত্বপূর্ণ ব্যক্তিগত বিনিয়োগ করেছে, তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের ঘনিষ্ঠ বন্ধু বা আত্মীয়দের অ্যাকাউন্ট)। এই ধরনের পক্ষপাতিত্ব বিশ্বস্ত কর্তব্যের লঙ্ঘন হিসাবে গণ্য হবে।
- প্রবেশাধিকারপ্রাপ্ত ক্লায়েন্টদের জন্য অপেক্ষমাণ বা বর্তমানে বিবেচিত সিকিউরিটি লেনদেন সম্পর্কে জ্ঞান ব্যবহার করে ব্যক্তিগতভাবে, সরাসরি, বা পরোক্ষভাবে লাভ করা নিষিদ্ধ, যেমন ওই সিকিউরিটিগুলি কেনা বা বিক্রি করে।
- প্রবেশাধিকারপ্রাপ্ত ব্যক্তিরা ক্লায়েন্টের জন্য কোন সিকিউরিটিজ লেনদেন সুপারিশ, বাস্তবায়ন, বা বিবেচনা করতে নিষিদ্ধ, যদি তারা কমপ্লায়েন্স অফিসার ('CO') কে ইস্যুকারী বা তার সহযোগীদের সাথে কোনো গুরুত্বপূর্ণ লাভজনক মালিকানা, ব্যবসায়িক বা ব্যক্তিগত সম্পর্ক, বা অন্য কোনো গুরুত্বপূর্ণ আগ্রহ প্রকাশ না করে। যদি CO প্রকাশিত আগ্রহকে একটি গুরুত্বপূর্ণ সংঘাত মনে করেন, তাহলে বিনিয়োগ কর্মীরা ঐ ইস্যুকারীর সিকিউরিটিজ সম্পর্কিত কোনো সিদ্ধান্ত গ্রহণ প্রক্রিয়ায় অংশগ্রহণ করতে পারবে না।
কোম্পানি এবং তার কর্মকর্তারা তাদের ক্লায়েন্টদের সর্বোত্তম স্বার্থে কাজ করবে।
- কোম্পানি একটি স্বার্থ রেজিস্টার রাখবে।
- একজন পরিচালক বা পরিচালকের ঘনিষ্ঠভাবে যুক্ত ব্যক্তিদের ব্যক্তিগত স্বার্থ কোম্পানি এবং অংশগ্রহণকারীদের স্বার্থের উপরে প্রাধান্য পেতে পারে না।
- একজন পরিচালককে তার বা তার স্বার্থের সংঘাত বা অন্যরা যা যুক্তিসঙ্গতভাবে সংঘাত হিসেবে দেখতে পারে এমন পরিস্থিতি এড়াতে সর্বোচ্চ প্রচেষ্টা করতে হবে।
- পরিচালক এবং ব্যবস্থাপনার সম্পর্কিত কোনো সংঘাত বা সম্ভাব্য সংঘাতের সম্পূর্ণ এবং সময়মত লিখিত প্রকাশ বোর্ডকে জানাতে হবে।
- যদি বাস্তব বা সম্ভাব্য সংঘাত উত্থিত হয়, তাদের স্বার্থ ঘোষণা করে এবং এটি কোম্পানির স্বার্থ রেজিস্টারে অন্তর্ভুক্ত করা নিশ্চিত করার পরে, একজন পরিচালক বিতর্কে অংশগ্রহণ করতে পারে এবং/অথবা এই বিষয়ে তাদের ভোট দিতে পারে, যদিও সেই ভোট গণনা করা হবে না। পরিচালকের উচিত এমন পরিস্থিতিতে বোর্ড এবং কোম্পানির জন্য সম্ভাব্য পরিণতি ভালভাবে বিবেচনা করা।
- পরিচালকদের বোঝা উচিত যে তাদের কর্তব্য এবং দায়িত্ব হল কোম্পানির স্বার্থে কাজ করা এবং অন্য কোনো পক্ষের স্বার্থে নয়।
- পরিচালক এবং কর্মকর্তারা কোম্পানির সাথে সম্পর্কিত গোপনীয় বিষয়কে গোপনীয় রাখবে, তাদের পরিচালক বা কর্মকর্তা হিসেবে পরিচিত হওয়া অবস্থায়, এবং বোর্ডের অনুমতি ছাড়া অন্য কাউকে প্রকাশ করবেন না। বোর্ড প্রতিটি অনুরোধকে তার গুণগত মান এবং ক্ষেত্রবিশেষ ভিত্তিতে বিবেচনা করবে।
স্বার্থের দ্বন্দ্ব পরিচালনা
এই ধরনের পরিষেবাগুলি প্রদানের সময় উদ্ভূত হতে পারে এমন কোনও স্বার্থের দ্বন্দ্ব চিহ্নিত করা এবং পরিচালনা করা কোম্পানির জন্য গুরুত্বপূর্ণ, যা তার ক্লায়েন্টদের সাথে সম্পর্কিত একাধিক নিয়ন্ত্রিত কার্যকলাপ পরিচালনা করবে।
কোম্পানির স্বার্থ এবং তার ক্লায়েন্টদের স্বার্থের মধ্যে এবং একজন ক্লায়েন্ট এবং অন্য ক্লায়েন্টের স্বার্থের মধ্যে স্বার্থের দ্বন্দ্ব দেখা দিতে পারে। কোম্পানি এই স্বার্থের দ্বন্দ্বগুলি পরিচালনা করার চেষ্টা করবে:
- সু-সংজ্ঞায়িত চীনা দেয়ালগুলি পরিচালনা ফাংশন এবং পরামর্শমূলক ফাংশনগুলিকে পৃথক করে
- স্বাধীন তদারকি
- প্রকাশ
- পরিষেবা প্রদান করতে অস্বীকার।
উপহার এবং বিনোদন
তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের অনুপযুক্ত উপহার, অনুগ্রহ, বিনোদন, বিশেষ বাসস্থান বা বস্তুগত মূল্যের অন্যান্য জিনিস গ্রহণ করা উচিত নয় যা তাদের সিদ্ধান্ত গ্রহণে প্রভাব ফেলতে পারে অথবা তাদেরকে কোনো ব্যক্তি বা প্রতিষ্ঠানের প্রতি ঋণী মনে করিয়ে দিতে পারে। একইভাবে, তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের উপহার, সুবিধা, বিনোদন, বা এমন কিছু দেওয়া উচিত নয় যা অতিরিক্ত উদারভাবে দেখা যেতে পারে অথবা সিদ্ধান্ত গ্রহণে প্রভাবিত করার জন্য বা ক্লায়েন্টকে কোম্পানির বা পর্যবেক্ষিত ব্যক্তির প্রতি ঋণী মনে করিয়ে দেওয়ার জন্য উদ্দেশ্যপ্রণোদিত হতে পারে।
তত্ত্বাবধানে থাকা কোনও ব্যক্তি আইডির সাথে বা তার পক্ষে ব্যবসা করে এমন কোনও ব্যক্তি বা সত্তার কাছ থেকে ন্যূনতম মূল্যের কোনও উপহার, পরিষেবা বা অন্যান্য জিনিস পেতে পারে না। CO-এর লিখিত পূর্বানুমোদন ছাড়া তত্ত্বাবধানে থাকা কোনও ব্যক্তি বিদ্যমান ক্লায়েন্ট, সম্ভাব্য ক্লায়েন্ট বা আইডির সঙ্গে বা তার পক্ষে ব্যবসা করে এমন কোনও সত্তাকে ন্যূনতম মূল্যের বেশি কোনও উপহার দিতে পারবেন না। একই উৎস থেকে বছরে $250.00 বা কম মূল্যমানের উপহারের বার্ষিক গ্রহণ সর্বনিম্ন মূল্য হিসাবে বিবেচিত হবে। এছাড়াও, যদি বিনোদনের প্রদানকারী ব্যক্তি বা সত্তা উপস্থিত থাকে, তবে একটি একক রাতের খাবার, একটি ক্রীড়া ইভেন্ট বা থিয়েটারের টিকেট, বা তুলনীয় বিনোদনও সর্বনিম্ন মূল্য হিসাবে বিবেচিত হবে। সমস্ত উপহার, দেওয়া এবং গ্রহণ করা, একটি লগে নথিভুক্ত করা হবে যা তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তি এবং CO দ্বারা স্বাক্ষরিত হবে এবং তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তির ফাইলে রাখা হবে।
তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তি ক্লায়েন্ট, সম্ভাব্য ক্লায়েন্ট, বা উপদেষ্টার পক্ষ থেকে ব্যবসা করা বা তাদের পক্ষ থেকে ব্যবসা করা কোনো সত্তার কাছে অথবা থেকে নগদ উপহার বা নগদ সমমূল্যের কিছু দিতে বা গ্রহণ করতে পারে না।
ঘুষ এবং ফিরতি অর্থ আইন দ্বারা কঠোরভাবে নিষিদ্ধ অপরাধ। তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিরা কোনো ধরনের ঘুষ বা ফিরতি অর্থ প্রস্তাব, প্রদান, চাহিদা বা গ্রহণ করতে পারবেন না।
রাজনৈতিক এবং দাতব্য অবদান
তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিরা যারা নগদ বা পরিষেবাগুলিতে রাজনৈতিক এবং দাতব্য অবদান রাখেন তাদের অবশ্যই এই ধরনের প্রতিটি অবদানের রিপোর্ট CO-কে জানাতে হবে, যিনি প্রাসঙ্গিক প্রবিধানের অধীনে প্রয়োজন অনুসারে এটিকে সংকলন করবেন এবং রিপোর্ট করবেন। তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের আইডির বর্তমান বা প্রত্যাশিত ব্যবসায়িক সম্পর্ককে রাজনৈতিক বা দাতব্য অনুদানের জন্য একটি ফ্যাক্টর হিসাবে বিবেচনা করা থেকে নিষিদ্ধ করা হয়েছে। এই নীতি শুধুমাত্র তখনই বলবৎ করা হয় যদি কোনো সরকারি সত্তা কোম্পানির ক্লায়েন্ট হয়।
গোপনীয়তা
তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিরা তাদের কাজের সময় অর্জিত তথ্যের গোপনীয়তাকে সম্মান করবেন এবং তথ্য প্রকাশের জন্য অনুমোদিত বা আইনত বাধ্য হওয়া ব্যতীত এই জাতীয় তথ্য প্রকাশ করবেন না। তারা তাদের কাজের সময় অর্জিত গোপনীয় তথ্য তাদের ব্যক্তিগত সুবিধার জন্য ব্যবহার করতে পারে না। তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিদের ক্লায়েন্টের আর্থিক পরিস্থিতি, ক্লায়েন্টের সিকিউরিটি হোল্ডিংস এবং কোম্পানি কর্তৃক ক্লায়েন্টকে প্রদত্ত পরামর্শ সহ ক্লায়েন্টের পরিচয় (যদি না ক্লায়েন্ট সম্মতি দেয়) সহ ক্লায়েন্ট সম্পর্কে সমস্ত তথ্য (প্রাক্তন ক্লায়েন্ট সহ) কঠোর গোপনীয়তার সাথে রাখতে হবে।
পরিচালনা পর্ষদে সেবা
তত্ত্বাবধানে থাকা ব্যক্তিরা CO-এর পূর্ব অনুমোদন ব্যতীত পাবলিক ট্রেডেড কোম্পানির পরিচালনা পর্ষদে কাজ করতে পারবেন না। এমন কোনো অনুমোদন তখনই প্রদান করা যেতে পারে যদি নির্ধারিত হয় যে এমন পর্ষদে সেবা প্রদান ক্লায়েন্টদের এবং কোম্পানির স্বার্থের সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ হবে এবং এমন ব্যক্তিকে পরিচালক হিসেবে নিযুক্ত করার ক্ষেত্রে যথাযথ পদ্ধতিতে তাদেরকে কোম্পানির বিনিয়োগ সিদ্ধান্ত নেওয়ার প্রক্রিয়া থেকে আলাদা রাখা হবে। যদি কোনো ব্যক্তিগত কোম্পানির পরিচালক হিসেবে নিযুক্ত ব্যক্তির মেয়াদকালে সেই কোম্পানি পাবলিক হয়ে যায়, তাহলে তাকে হয় অবিলম্বে বা বর্তমান মেয়াদের শেষে পদত্যাগ করতে হতে পারে।
নিয়ন্ত্রক সংস্থার সাথে সম্পর্ক
অফিসাররা তাদের কাজ চলাকালীন নিয়ন্ত্রক সংস্থার প্রতিনিধিদের সাথে যোগাযোগ করতে পারেন। তারা নিয়ন্ত্রকদের সহযোগিতা করবে এবং যে কোনও প্রকাশের বাধ্যবাধকতা তাত্ক্ষণিকভাবে মেনে চলবে বলে আশা করা হয়।